読者です 読者をやめる 読者になる 読者になる

Web + Life Hack

〜True But Useless〜

webエンジニアなのに社内のIT全般統制勉強会に参加してきたよ!


「IT全般統制って大変。。。。」
「この時期本当にやだ。。。」


この時期になるとなざか聞くことが多くなる

IT全般統制

という言葉。

自分には関係ないと思っていましたが、 社内向けに勉強会が開催されていたので、


「何か手伝えることないかな?」
「普段意識しないといけないことってなんだろう?」


という疑問を解決するべく、 社内のIT全般統制勉強会に参加してきました!

参加してきたメモは以下のとおり!


参加理由:

開発には全く触れない部分

財務諸表が超大事!

  •  → 世間に公開する責務
  •  → 上場すると責務、未上場だと任意
  •  → 正しさが大事

請求プロセス & 原価プロセスって?

  •  → 会計関係システム & 勤怠関係システム

フロー

計画(規定・マニュアル)
運用(レビュー・承認)
監査(エビデンス)

各規定項のエビデンスを収集・確認するのが超大変

エビデンスの参考例

  • 社内サーバールームの入退室記録

Git Hub・メールでもいいので、レビュー・承認を残すのは監査にやさしい、監査は嬉しい

  •  →監査はプルリク、マージ大事

  •  →一番ダメなのは口頭確認。エビデンスが残らない。

既存システムから請求書を発行するようになったらそれはIT全般統制の対象

  •  →[質問]広告掲載やユーザー課金、広告課金は対象?

  •   →課金額で対象なるならないが変わる。

その他

グループ企業が連結のインパクトが大きいと、 グループ企業にも内部統制のプロセスが必要になる場合がある。

僕はこう思ったよ!

IT統制の最も辛いのはエビデンス取りというのが意外だった。 Web業界ってエビデンスよりも成果、フローよりアウトプットとなりがちなのでこのあたりは 意識していきたい! でも、それ専用の企業やSIerや開発ってのはやりたくないなー。。。

広告を非表示にする